 |
| Image Source |
कर नियोजन हा एक मार्ग आहे जो तुम्हाला कर
वाचविण्यात आणि तुमचे उत्पन्न वाढविण्यात मदत करू शकतो. आयकर कायदा विशिष्ट आर्थिक
वर्षात करदात्याने केलेल्या विविध गुंतवणूक, बचत आणि खर्चासाठी वजावट प्रदान करतो.
या लेखामध्ये काही गुंतवणूक मार्गांवर चर्चा करू जे तुम्हाला कर वाचविण्यात मदत
करू शकतात.
वर्षभरासाठी कर बचत गुंतवणुकीचे नियोजन कसे करावे?
1 एप्रिल हा पगारदार आणि पगार नसलेल्या करदात्यांच्या
करबचतीच्या हंगामाची सुरुवात आहे. योग्य कर बचत गुंतवणुकीचा उद्देश केवळ करात सूट देणे
नव्हे तर करमुक्त उत्पन्न मिळवणे हा देखील असावा.
आर्थिक वर्ष संपण्याची वाट पाहण्यापेक्षा आणि तदर्थ
कर-बचत साधनांचा पर्याय निवडण्याऐवजी, आर्थिक वर्षाच्या सुरुवातीच्या तिमाहीत गुंतवणूक
सुरू करणे हा एक स्मार्ट दृष्टीकोन असेल जेणेकरुन करदात्यांना त्यांच्या गुंतवणुकीचे
नियोजन करण्यासाठी आणि फायदा घेण्यासाठी वेळ मिळू शकेल. जास्तीत जास्त परतावा. निधीची
सुरक्षितता, तरलता आणि परताव्याचा आकार यासारखे घटक योग्य कर-बचत गुंतवणूक योजनेवर
शून्य करताना विचारात घेण्यासारख्या गोष्टी आहेत.
बहुतेक कर-बचत गुंतवणूक योजना आयकर कायद्याच्या कलम
80C अंतर्गत येतात, ज्यामुळे करदात्याला कमाल 1.5 रुपयांच्या मर्यादेपर्यंत सूट मिळू
शकते. गुंतवणूकदार ईएलएसएस (इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग स्कीम), पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड,
लाइफ इन्शुरन्स, नॅशनल सेव्हिंग स्कीम, फिक्स्ड डिपॉझिट्स आणि बाँड्स यांसारख्या पर्यायांमधून
निवडू शकतात.
तरुण अविवाहित आणि एकल उत्पन्न असलेल्या जोडप्यांसाठी कर बचत गुंतवणूक योजना
20 च्या उत्तरार्धात किंवा 30 च्या दशकाच्या सुरुवातीच्या, अविवाहित किंवा विवाहित
असलेल्या व्यक्तींसाठी फक्त एक व्यक्ती घरगुती खर्चासाठी योगदान देत आहे, सर्वात योग्य
कर बचत पर्याय आहेत:
1. इक्विटी लिंक्ड बचत योजना (ELSS)
2. EEE फायद्यांसह मार्केट-लिंक्ड गुंतवणूक पर्यायांसाठी तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या
किमान 20% बाजूला ठेवा
3. युनिट लिंक्ड विमा योजना (ULIPs)
4. सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF)
5. तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या 15 ते 20 पट विमा रकमेसह मुदत विमा संरक्षण.
एकल उत्पन्न असलेल्या पालकांसाठी आयकर बचत योजना काय आहेत?
तुमचे मूल असलेले एकल-उत्पन्न असलेले कुटुंब असल्यास, कर वाचवण्यासाठी तसेच तुमच्या
कुटुंबाची आणि मुलांची उद्दिष्टे पूर्ण करण्यासाठी तुम्ही तुमच्या आर्थिक योजनांमध्ये
सावधगिरी बाळगणे आवश्यक आहे.
निवडण्याच्या योजनांमध्ये हे समाविष्ट आहे:
1. तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या किमान 20% बाजाराशी निगडित गुंतवणूक पर्यायांना
वाटप करणे आवश्यक आहे, जे EEE फायदे देतात. तुम्ही युनिट लिंक्ड इन्शुरन्स प्लॅन्स
(ULIPs), इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग स्कीम्स (ELSS), चाइल्ड प्लॅन्स यापैकी इतरांमधून
निवडू शकता.
2. कलम 80C अंतर्गत 1.5 लाख रुपयांपर्यंतची कर सूट
3. तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या 15 ते 20 टाईएवढे विमा रकमेसह मुदत विमा संरक्षण.
4. सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF)
त्यात भर म्हणून, मुलांच्या शिकवणी शुल्कावर 80C अंतर्गत दावा केला जाऊ शकतो.
तुमच्या मुलाच्या उच्च शिक्षणाच्या निधीसाठी शैक्षणिक कर्जावरील कोणतेही व्याज कलम
80E अंतर्गत पूर्णपणे वजा करता येते. कलम 80D अंतर्गत 1 लाख रुपयांपर्यंत अधिक बचत
केली जाऊ शकते.
पेन्शन फंडाकडे दुर्लक्ष केले जाऊ नये आणि वार्षिक उत्पन्नाच्या किमान 10% नॅशनल
पेन्शन स्कीम आणि लाइक्समध्ये गुंतवले पाहिजे.
दुप्पट उत्पन्न असलेल्या पालकांसाठी आयकर बचत योजना काय आहेत?
दुप्पट उत्पन्न असलेले
विवाहित जोडपे गुंतवणूक आणि विम्यासह कपातीमध्ये रु. 8.5 लाखांपेक्षा जास्त दावा करू
शकतात. विचार करण्याच्या पर्यायांमध्ये हे समाविष्ट आहे:
1. 80C अंतर्गत 3 लाख
रुपयांपर्यंतची बचत होऊ शकते
2. तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या
15 ते 20 पट विमा रकमेसह वैयक्तिकरित्या टर्म इन्शुरन्स कव्हरची निवड करा
3. तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या
किमान 20% बाजाराशी निगडित गुंतवणूक पर्यायांना वाटप करणे आवश्यक आहे, जे EEE फायदे
देतात. तुम्ही युनिट लिंक्ड इन्शुरन्स प्लॅन्स (ULIPs), इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्ज
स्कीम्स (ELSS), चाइल्ड प्लॅन्स यापैकी इतरांमधून निवडू शकता.
4. सार्वजनिक भविष्य निर्वाह
निधी (PPF)
5. तुमच्या कौटुंबिक उत्पन्नाच्या
किमान 10% पेन्शन फंडात गुंतवा जसे की राष्ट्रीय पेन्शन योजना किंवा HDFC लाइफच्या
पेन्शन योजना.
तुमच्या कुटुंबासाठी चांगली बचत करण्यासाठी इतर टिप्स
1. पालक शाळेच्या फीचा
दावा करू शकतात
2. कलम 80D अंतर्गत 2
लाख रुपयांपर्यंत बचत करा
3. चाइल्ड प्लॅनमध्ये
गुंतवणूक करण्यास सुरुवात करा
4. अतिरिक्त कर बचतीसाठी,
तुम्ही एखाद्या मालमत्तेत गुंतवणूक करू शकता आणि 4 लाखांपर्यंतच्या गृहकर्जाच्या व्याजावर
बचत करू शकता.
5. तुम्ही तुमच्या जोडीदारासोबत
संयुक्तपणे गुंतवणूक करू इच्छिता की वैयक्तिकरित्या याचा विचार करा कारण दोन्ही जोडीदार
फक्त रकमेवर दावा करू शकतात, त्यांनी गृहकर्जाच्या व्याजासाठी पैसे दिले आहेत.
6. स्वतःसाठी, जोडीदारासाठी
आणि तुमच्या मुलांसाठी मेडिक्लेम हेल्थ इन्शुरन्स कव्हर खरेदी करायला विसरू नका.
ज्येष्ठ नागरिक आणि सेवानिवृत्त व्यक्तींसाठी कर बचत गुंतवणूक
निवृत्तीनंतर, तुमच्या
नियमित खर्चाचे व्यवस्थापन करण्यासाठी निधीचा प्रवाह स्थिर असणे आवश्यक आहे कारण तुमच्या
खात्यात मासिक पगार नाही. तर, वृद्धांसाठी कोणते पर्याय आहेत?
1. ज्येष्ठ नागरिक ॲन्युइटी योजनांची निवड करू शकतात, जे तुमच्या खात्यात नियमित पैशांचा प्रवाह सुनिश्चित करतात आणि तुम्हाला कर वाचवू देतात. अशीच एक योजना म्हणजे सरकारने ऑफर केलेली 'ज्येष्ठ नागरिक बचत योजना', ज्याचा लाभ पोस्ट ऑफिस किंवा बँकेत 60 वर्षांपेक्षा जास्त असलेले लोक घेऊ शकतात. कलम 80C अंतर्गत कर लाभांव्यतिरिक्त, SCSS ला मुदतपूर्व पैसे काढण्याचा फायदा आहे.
2. जे लोक त्यांच्या सुवर्ण वर्षात आहेत ते एचडीएफसी लाइफच्या नवीन तात्काळ ॲन्युइटी प्लॅन सारख्या विमा कंपन्यांद्वारे ऑफर केलेल्या विशेष ॲन्युइटी उत्पादनांसाठी otp करू शकतात, जे विविध ॲन्युइटी पर्याय ऑफर करतात.
3. युनिट लिंक्ड इन्शुरन्स
प्लॅन्स (ULIPs) सेवानिवृत्तीसाठी निधी निर्मितीसाठी एक चांगला पर्याय आहे कारण ते
कलम 80C अंतर्गत भरलेल्या प्रीमियमवर 1.5 लाख रुपयांपर्यंत सूट, कलम 10D अंतर्गत परिपक्वतेवर
करमुक्त रक्कम काढण्याची क्षमता देते.
वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न (FAQ)
1. मला गुंतवणुकीवर कर भरावा लागेल का?
तुम्हाला कर भरावा लागेल की नाही हे पूर्णपणे तुम्ही
आर्थिक वर्षासाठी कोणत्या प्रकारच्या गुंतवणुकीची योजना करत आहात यावर अवलंबून आहे.
खाली काही गुंतवणुकीचे प्रकार दिले आहेत ज्यावर तुम्हाला कर लावला जाईल:
1) भांडवली नफा: तुम्ही तुमची काही गुंतवणूक नफ्यावर
विकल्यावर तुमच्यावर कर आकारला जाईल.
2) व्याजावरील कर: या करावर बचत करण्यासाठी तुम्हाला
निधी/उत्पादनांमध्ये गुंतवणूक करताना काळजी घेणे आवश्यक आहे. काही योजना करमुक्त असतात
परंतु काही वेळा काही उत्पादनांवर मिळणारे व्याज करपात्र असते.
3) लाभांश आणि इतर उत्पन्नाचे प्रकार: व्यक्तींना गुंतवणूक,
भाडे आणि इतर प्रकारचे उत्पन्न विकून नफा मिळाल्यास त्यांना लाभांशावर व्याज देणे आवश्यक
आहे.
2. किती करमुक्त गुंतवणूक साधने असू शकतात?
व्यक्ती त्यांना आवश्यक तितकी करमुक्त गुंतवणूक साधने
खरेदी करू शकतात कारण त्यावर कोणतीही मर्यादा नाही. तथापि, गुंतवणूकदारांनी हे विसरू
नये की वजावटीची एक मर्यादा आहे ज्या अंतर्गत कर लाभांचा दावा करता येतो. या मर्यादा
जाणून घेण्यासाठी, तुम्हाला आयकर कायद्याच्या वेगवेगळ्या कलमांचा संदर्भ घ्यावा लागेल.
3. कलम 80C अंतर्गत गुंतवणुकीची कमाल मर्यादा किती आहे?
आयकर कायदा, 1961 च्या कलम 80C अंतर्गत गुंतवणुकीची
कमाल मर्यादा तुमच्या एकूण करपात्र उत्पन्नातून 1,50,000 रुपये इतकी मर्यादित करण्यात
आली आहे.
4. मी कायदेशीररित्या माझा कर कसा कमी करू शकतो?
सरकार मान्यताप्राप्त करमुक्त गुंतवणूक साधनांमध्ये
गुंतवणूक करून व्यक्ती कायदेशीररित्या त्यांचे कर कमी करू शकतात.
5. मी माझे करपात्र उत्पन्न कसे कमी करू शकतो?
व्यक्ती नेहमी कर भरण्यावर बचत करण्याचे मार्ग शोधत
असतात. भारतात तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी करण्याचे काही मार्ग खाली दिले आहेत:
i) आयकर वाचवण्यासाठी तुम्ही केलेल्या खर्चाचा दावा करा
ii) आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत सूचीबद्ध कर-बचत
साधनांमध्ये गुंतवणूक करा
iii) तुमच्या गृहकर्जावर कर कपातीचा लाभ घ्या
iv) मुदतपूर्तीनंतर किंवा दाव्याची रक्कम प्राप्त करताना
जीवन विमा पॉलिसीमधून मिळालेले पैसे करमुक्त आहेत. सामान्य नियम असा आहे की 1 एप्रिल
2012 पूर्वी जारी केलेल्या पॉलिसींसाठी प्रीमियम विमा रकमेच्या 20% पेक्षा जास्त नसावा.
1 एप्रिल 2012 नंतरच्या पॉलिसींसाठी, प्रीमियम 15% पेक्षा जास्त नसावा
v) तुमच्या दीर्घकालीन भांडवली नफ्यावर लक्ष ठेवा कारण
ते रु. 1 लाखापेक्षा जास्त असल्यास 10% कर लागू होतो.
vi) आरोग्य विमा प्रीमियमसाठी भरलेल्या पैशाचा काही भाग
कलम 80D अंतर्गत करपात्र नाही. याव्यतिरिक्त, वृद्धांसाठी आरोग्य विमा खरेदी करण्यासाठी
भरलेला प्रीमियम तुम्हाला अधिक कर वाचवू शकतो.
6. पावत्यांशिवाय मी कोणत्या कपातीचा दावा करू शकतो?
जरी तुम्ही केलेल्या प्रत्येक खर्चासाठी
पावतीला प्राधान्य दिले जाते आणि तुम्ही तुमच्या कर रिटर्नवर दावा करू इच्छित असाल,
परंतु पावती हरवल्यास तुम्ही दावा करू शकतील असे काही खर्च आहेत.
i) तुम्ही दावा करत असलेल्या किलोमीटरची
संख्या स्पष्ट करू शकत असल्यास इंधन किंवा पेट्रोलचा खर्च
ii) जर तुम्ही क्रेडिट कार्ड स्टेटमेंट
आणि त्याविरुद्ध एक नोट सबमिट करू शकत असाल तर संगणक आयटम
iii) स्टेशनरी वस्तू जर तुम्ही क्रेडिट
कार्ड स्टेटमेंट आणि त्याविरुद्ध एक नोट सबमिट करू शकता
iv) तुमच्याकडे ते सिद्ध करण्यासाठी कागदपत्रे
असल्यास सदस्यत्व शुल्क.
7. मला भारतात कोणती कर सवलत मिळू शकते?
गेल्या वर्षी सादर करण्यात आलेली नवीन
कर प्रणाली आणि 2020-2021 च्या अर्थसंकल्पाचा देखील एक भाग, पर्यायी करण्यात आली आहे
आणि ती जुन्या/विद्यमान शासनासह सह-अस्तित्वात राहते. आयकर कायद्यांतर्गत करदात्याला
विविध कर सूट आणि कपाती उपलब्ध आहेत. सामान्यतः मिळणाऱ्या कर-सवलती आणि कपातींमध्ये
घरभाडे भत्ता, रजा प्रवास भत्ता, कलम 80C अंतर्गत वजावट, मानक वजावट, कलम 80D वजावट
इत्यादींचा समावेश होतो.
8. मी माझा कर परतावा जास्तीत जास्त कसा मिळवू शकतो?
तुमचा कर आउटगोइंग कमी करण्यासाठी आणि
कर परतावा जास्तीत जास्त करण्यासाठी खाली पाच टिपा आहेत:
i) गृहकर्ज, शिक्षण शुल्क, PPF, नॅशनल
सेव्हिंग सर्टिफिकेट्स, ELSS इत्यादी खर्चांवरील कर सवलतींवर करदाते रु. 1.5 लाखांपर्यंत
दावा करू शकतात त्यामुळे कलम 80C अंतर्गत तुमचे योगदान जास्तीत जास्त करा.
ii) कलम 80C अंतर्गत फायद्यांपेक्षा आणि
त्याहून अधिक वैद्यकीय विमा प्रीमियमच्या भरणावरील कपातीचा दावा करून कलम 80D चे फायदे
मिळवा
iii) आयकर कायद्याच्या कलम 80EE तसेच कलम
24 अंतर्गत गृहकर्जावरील कर लाभ एक्सप्लोर करा.
iv) बँक, पोस्ट ऑफिस किंवा सहकारी संस्थेत
उघडलेल्या कोणत्याही बचत खात्यातून करदाते 10,000 रुपयांपर्यंतच्या व्याज उत्पन्नावर
वजावटीचा दावा करू शकतात.
v) तुम्हाला तुमच्या नियोक्‍त्याकडून
एचआरए मिळाले नसले तरीही तुम्ही कलम 80GG अंतर्गत एचआरए कपातीचा दावा करू शकता.